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为了加强香港打击洗钱及************资金筹集的监管制度，香港从2018年3月1日起正式实施新规定，要求所有香港公司（上市公司除外）必须确定并保存实益拥有权的最新资料，作为“重要控制人登记册”的备案。以下选录部分常见问题：
常见问答
一般：
1、公司是否须要将重要控制人登记册交付注册处登记？
不须要。公司无须将重要控制人登记册交付公司注册处登记，但重要控制人登记册须备存于公司的注册办事处或香港的某个地方。
识别重要控制人
1、谁是公司的重要控制人？
公司的重要控制人包括：
「须登记人士」，即对该公司有重大控制权的自然人；
「须登记法律实体」，例如：对该公司有重大控制权，并为该公司的股东的某公司。
某人如符合下述5个条件中的1个或以上条件，即对公司有重大控制权：
该人直接或间接持有该公司25%以上的已发行股份；或如该公司没有股本，该人直接或间接持有分摊该公司25%以上的资本或分享该公司25%以上的利润的权利；
该人直接或间接持有该公司25%以上的表决权；
该人直接或间接持有委任或罢免该公司董事局的过半数董事的权利；
该人有权利或实际上对该公司发挥或行使重大影响力或控制；
该人有权利或实际上对某信托或商号的活动发挥或行使重大影响力或控制，而该信托或商号并不是法人，但该信托的受托人或商号的成员，就该公司而言符合首4个条件中的任何1个条件。
2、公司该采取什么行动以确定其重要控制人？
公司须采取合理步骤，以确定其重要控制人。有关步骤包括检视公司的成员登记册、组织章程细则、股东协议或其他相关协议，以及向任何相信已知悉或有合理因由相信是(1)重要控制人的人士或(2)任何相信或有合理因由相信是知道重要控制人身分的人士发出通知。
3、我的公司是一间小规模的私人公司。我是该公司的唯一董事，唯一股东及唯一实益拥有人。我已通知公司我是公司的重要控制人，并已向公司提供我的所有所需详情。公司是否仍须要向我发出通知？
不须要。如公司已获告知你是公司的重要控制人，以及你的所有所需详情已由你或在你知悉的情况下向公司提供，则公司不须要向你发出通知。
4、如公司未能识别重要控制人，应如何处理？
如采取了所有合理步骤后仍未能识别重要控制人，公司应联络公司注册处以寻求协助。
重要控制人登记册内容
1、重要控制人登记册内容是什么？
重要控制人登记册须载有的内容，其中包括：重要控制人的所需详情及公司的指定代表的联络资料。
有关详情包括：
如属重要控制人
姓名／名称
如属须登记人士
通讯地址、身分证号码（如没有身分证，该人所持有的护照的号码和签发国家）
如属须登记法律实体（例如公司）
法律形式、注册编号、成立为法团的地方(管限该实体的法律)及注册办事处地址
成为重要控制人的日期
对公司的控制的性质
如属指定代表
姓名／名称
联络资料
2、假如公司没有重要控制人，是否需要备存重要控制人登记册？
须要。如公司知道该公司没有重要控制人，公司须在重要控制人登记册注明此事。
重要控制人可能的情况
1、我的公司是一间小型私人公司，有两位股东，每人持有公司50%的股份。谁是我公司的重要控制人？
如某人直接或间接持有公司25%以上的已发行股份，即属该公司的重要控制人。因此，你的公司的两位股东均为公司的重要控制人。他们的详情均须记入重要控制人登记册。
2、我的公司是一间小型私人公司，只有一名股东，为一间名为ABC Profits Limited的香港公司。ABC Profits Limited是否我公司的唯一重要控制人？
不是。如自然人甲透过ABC Profits Limited对你的公司有重大控制权，甲也属公司的重要控制人，ABC Profits Limited及甲的详情均须记入重要控制人登记册。
指定代表
1、什么是指定代表？谁可担任指定代表？
每间公司须指定最少一名人士为公司代表，以就公司的重要控制人登记册有关事宜向执法人员提供协助。
公司的指定代表须由以下任何一类人士担任：该公司的股东、董事或雇员，而且必须是居于香港的自然人；或会计专业人士、法律专业人士或信托或公司服务持牌人。
2、公司的重要控制人可否获委任为该公司的指定代表？
可以。重要控制人可获委任为公司的指定代表。如该人能够符合以下任何一项规定，则上述两者可以是同一人：
该人是该公司的董事、雇员或成员，而且是居于香港的自然人；
该人是会计专业人士、法律专业人士或信托或公司服务持牌人（即获发牌在香港经营信托或公司服务业务的人）。
重要控制人登记册备存地点
1、公司须于何处备存其重要控制人登记册？
重要控制人登记册可备存于公司的注册办事处；或香港的任何其他地方。
2、我是否须向公司注册处申报重要控制人登记册地点备存地点？
除非重要控制人登记册备存在公司的注册办事处，公司必须在重要控制人登记册首次在有关地方备存后，或在备存的地方有任何更改后的15日内，交付指明表格NR2予处长登记。
不过，如现有公司的重要控制人登记册备存于该公司的成员登记册所备存的同一地方，则无须将其重要控制人登记册的备存地点通知处长。
执法人员
1、哪些执法人员可查阅重要控制人登记册？
公司注册处
香港海关
香港金融管理局
香港警务处
入境事务处
税务局
保险业监管局
廉政公署
证券及期货事务监察委员会
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